برنامه‌ها و قوانین دولتی

کمیسیون بورس و اوراق بهادار (SEC):

کمیسیون بورس و اوراق بهادار (SEC) قوانین ضد تقلب اوراق بهادار، از جمله معاملات داخلی و تخلفات حسابداری، را اجرا می‌کند و شفافیت و انصاف را در بازارهای مالی تضمین می‌کند.

کمیسیون بورس و اوراق بهادار (SEC) معیارهای خاصی برای پذیرش یک پرونده افشاگر دارد:

• اطلاعات اصلی: اطلاعات ارائه‌شده باید جدید باشد و قبلاً برای SEC شناخته شده نباشد.
• نقض قوانین اوراق بهادار: تخلف گزارش‌شده باید شامل نقض قوانین فدرال اوراق بهادار مانند معاملات داخلی، دستکاری بازار یا تحریف داده‌های مالی باشد.
• تأثیر قابل توجه: اطلاعات باید منجر به اقدام اجرایی موفقی شود که منجر به جریمه‌هایی بیش از یک میلیون دلار شود.

کمیسیون تجارت آتی کالا (CFTC):

کمیسیون تجارت آتی کالا (CFTC) نظارت بر بازارهای کالا و مشتقات را بر عهده دارد و با تقلباتی مانند دستکاری قیمت و معاملات داخلی در کالاها و آتی‌ها مقابله می‌کند.

برای پذیرش یک پرونده افشاگر تحت برنامه افشاگر کمیسیون تجارت آتی کالا (CFTC)، باید این معیارها را برآورده کند:

• اطلاعات اصلی: اطلاعات ارائه‌شده باید جدید باشد و قبلاً برای CFTC شناخته شده نباشد.
• نقض قوانین کالا: تخلف باید شامل نقض قانون تبادل کالا، مانند دستکاری بازار، تقلب یا گزارش‌دهی غلط باشد.
• موفقیت در اجرای قانون: سرنخ باید به اقدام اجرایی موفقی منجر شود که جریمه‌هایی بیش از یک میلیون دلار به همراه داشته باشد.

سرویس درآمد داخلی (IRS):
برای پذیرش یک پرونده افشاگر تحت برنامه افشاگر سرویس درآمد داخلی (IRS)، پرونده باید این معیارها را برآورده کند:

• نقض قوانین مالیاتی: رفتار گزارش‌شده باید شامل عدم رعایت قابل توجه قوانین مالیاتی، مانند عدم گزارش درآمد، کسرهای تقلبی یا فرار مالیاتی از طریق حساب‌های خارجی باشد.
• آستانه مالی: مالیات‌های پرداخت‌نشده، جریمه‌ها و سود باید بیش از دو میلیون دلار باشد.
• مشارکت قابل توجه: اطلاعات افشاگر باید به طور مستقیم به IRS در شناسایی یا بازیابی مالیات‌های پرداخت‌نشده کمک کند.

قانون دود-فرانک (Dodd-Frank Act):
این قانون از افشاگران در موارد تقلب مالی محافظت‌های بیشتری به عمل می‌آورد و جوایز و محرمانگی برای گزارش تخلفات در بازارهای اوراق بهادار و کالاها ارائه می‌دهد.
برای پذیرش به عنوان افشاگر تحت قانون دود-فرانک، باید معیارهای زیر برآورده شود:

• اطلاعات اصلی: افشاگر باید اطلاعات جدید و غیر عمومی در مورد تخلفات قوانین فدرال اوراق بهادار یا کالاها ارائه دهد.
• تخلف قابل توجه: تخلف گزارش‌شده باید شامل تخلفاتی بزرگ مانند معاملات داخلی، دستکاری بازار یا تقلب باشد.
• ارائه داوطلبانه: اطلاعات باید به طور داوطلبانه و بدون هیچ گونه الزام قانونی به گزارش داده شود.
• اطلاعات مؤثر: سرنخ باید به اقدام اجرایی موفقی منجر شود که جریمه‌هایی بیش از یک میلیون دلار به همراه داشته باشد.

گزارش تخلفات اوراق بهادار و کالاها
گزارش چنین تخلفاتی تحت برنامه‌های افشاگر مالی به حفظ یکپارچگی بازارهای مالی و حفاظت از سرمایه‌گذاران کمک می‌کند. برای گزارش تقلب اوراق بهادار، برنامه افشاگر SEC بهترین مسیر است. افشاگران مالی می‌توانند گزارش‌هایی از فعالیت‌های تقلبی ارائه دهند و اگر اطلاعات آنها به یک اقدام اجرایی موفق منجر شود، ممکن است جوایز مالی دریافت کنند. برای دستیابی به نتایج مطلوب، توصیه می‌شود که از کمک یک وکیل افشاگر که در قوانین اوراق بهادار تخصص دارد استفاده کنید تا شما را در فرآیند هدایت کرده و از حقوق شما محافظت کند. حمایت یک شرکت حقوقی افشاگر همچنین می‌تواند اطمینان حاصل کند که ناشناسی شما حفظ شود و به حداکثر رساندن هر گونه پاداش ممکن کمک کند.