Devlet Programları ve Yasaları

ABD Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC):
SEC, içeriden öğrenenlerin ticareti ve muhasebe ihlalleri de dahil olmak üzere menkul kıymetler dolandırıcılığına karşı yasaları uygular ve finansal piyasalarda şeffaflık ile adaleti sağlar.

ABD Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC), bir bilgi uçuran davasının, programları kapsamında değerlendirilebilmesi için belirli kriterlere sahiptir:

• Orijinal Bilgi: Sağlanan bilgi yeni olmalı ve SEC tarafından önceden bilinmemelidir.
• Menkul Kıymetler Yasalarının İhlali: Bildirilen suistimal, içeriden öğrenenlerin ticareti, piyasa manipülasyonu veya finansal verilerin yanlış beyanı gibi federal menkul kıymetler yasalarının ihlallerini içermelidir.
• Önemli Etki: Bilgi, 1 milyon doları aşan yaptırımlarla sonuçlanan başarılı bir uygulama eylemine yol açmalıdır.

ABD Emtia Vadeli İşlemler Komisyonu (CFTC):
CFTC, emtia ve türev piyasalarını denetler ve emtia ile vadeli işlemlerde yapılan fiyat manipülasyonu ve içeriden öğrenenlerin ticareti gibi dolandırıcılıklara karşı mücadele eder.

Bir bilgi uçuran davasının, ABD Emtia Vadeli İşlemler Komisyonu (CFTC) bilgi uçuran programı kapsamında değerlendirilebilmesi için şu kriterleri karşılaması gerekir:

• Orijinal Bilgi: Sağlanan bilgi yeni olmalı ve CFTC tarafından önceden bilinmemelidir.
• Emtia Yasalarının İhlali: Bildirilen suistimal, piyasa manipülasyonu, dolandırıcılık veya yanlış beyan gibi Emtia Borsası Yasası’nın ihlallerini içermelidir.
• Yaptırım Başarısı: Sağlanan bilgi, 1 milyon doları aşan yaptırımlarla sonuçlanan başarılı bir uygulama eylemine katkıda bulunmalıdır.

ABD Gelir İdaresi (IRS):

Bir davanın, IRS Bilgi Uçuran Programı kapsamında değerlendirilebilmesi için şu kriterleri karşılaması gerekir:

• Vergi Yasası İhlali: Bildirilen suistimal, geliri düşük gösterme, sahte kesintiler veya yurt dışı vergi kaçakçılığı gibi önemli vergi uyumsuzluğunu içermelidir.
• Mali Eşik: Ödenmemiş toplam vergiler, cezalar ve faizler 2 milyon doları aşmalıdır.
• Önemli Katkı: Bilgi uçuran kişinin sağladığı bilgiler, IRS’nin ödenmemiş vergileri tespit etmesine veya tahsil etmesine doğrudan yardımcı olmalıdır.

Dodd-Frank Yasası:
Bu yasa, finansal dolandırıcılık davalarında bilgi uçuranlar için korumayı artırarak, menkul kıymetler ve emtia piyasalarındaki ihlalleri bildirmeleri için ödüller ve gizlilik sunar.

Dodd-Frank Yasası kapsamında bilgi uçuran olarak kabul edilmek için aşağıdaki kriterlerin karşılanması gerekir:

• Orijinal Bilgi: Bilgi uçuran, federal menkul kıymetler veya emtia yasalarının ihlallerine ilişkin yeni ve kamuya açık olmayan bilgiler sağlamalıdır.
• Önemli Suistimal: Rapor edilen ihlal, içeriden öğrenenlerin ticareti, piyasa manipülasyonu veya dolandırıcılık gibi ciddi suçları içermelidir.
• Gönüllü Bildirim: Bilgi, herhangi bir yasal bildirim yükümlülüğü olmaksızın gönüllü olarak verilmelidir.
• Etkili Bilgi: Sağlanan bilgi, 1 milyon doları aşan yaptırımlarla sonuçlanan başarılı bir uygulama eylemine yol açmalıdır.

Menkul Kıymetler ve Emtia Dolandırıcılığını Bildirmek

Böyle dolandırıcılıkları, finansal bilgi uçuran programları aracılığıyla bildirmek, finansal piyasalarda bütünlüğü korur ve yatırımcıları korur. Menkul kıymetler dolandırıcılığını bildirmek için en iyi yol, SEC Bilgi Uçuran Programı'dır (SEC Whistleblower Program). Finansal bilgi uçuranları, dolandırıcılık faaliyetlerini rapor edebilir ve eğer bilgileri başarılı bir yaptırım eylemine yol açarsa maddi ödüller alabilirler. En iyi sonuçları elde etmek için, süreçte size rehberlik edecek ve haklarınızı koruyacak menkul kıymetler hukuku konusunda uzmanlaşmış bir bilgi uçuran avukatıyla çalışmanız tavsiye edilir. Bir bilgi uçuran hukuk firmasının desteği anonimliğinizi sağlayabilir ve olası herhangi bir ödülü en üst düzeye çıkarmanıza yardımcı olabilir.