التهرب الضريبي لدى مصلحة الضرائب

ما المقصود بالاحتيال المالي؟

يشير الاحتيال المالي إلى مجموعة من الممارسات غير القانونية التي تهدف إلى تحقيق أرباح غير مشروعة من خلال التلاعب بالأنظمة المالية أو خداع الأفراد والمؤسسات. يمكن أن يشمل ذلك عمليات الاحتيال في سوق الأوراق المالية، والتداول غير المشروع بناءً على معلومات داخلية، والتلاعب بأسعار الأصول المالية، والاحتيال في القروض العقارية. غالبًا ما يتم ارتكاب هذه المخالفات من قبل أفراد، أو شركات، أو مؤسسات مالية تسعى إلى استغلال الثغرات التنظيمية لتحقيق مكاسب غير قانونية.

يعد الاحتيال في الأوراق المالية والسلع أحد أكثر أشكال الجرائم المالية خطورة، حيث يشمل ممارسات غير قانونية تؤثر على نزاهة الأسواق المالية. يتجسد هذا الاحتيال في التلاعب بالأسعار، أو تقديم معلومات مضللة للمستثمرين، أو استغلال النفوذ داخل المؤسسات المالية لتحقيق مكاسب شخصية على حساب الآخرين. ويمكن أن تؤدي هذه الممارسات إلى خسائر كبيرة للمستثمرين، وتقويض ثقة الجمهور في الأسواق المالية، مما يؤثر سلبًا على الاقتصاد بشكل عام.

الجهات المعنية

يمكن أن يشارك في هذا النوع من المخالفات أفراد وشركات صغيرة ومؤسسات تجارية وحتى مستشاري الضرائب. من الأمثلة على ذلك، الشركات التي تقوم بتخفي جزء من دخلها في حسابات مصرفية خارجية، والأشخاص الذين يزورون بيانات الخصومات بهدف تقليل التزاماتهم الضريبية.

الأنشطة التي ينبغي الإبلاغ عنها

تشمل الممارسات التي يجب التبليغ عنها ما يلي:

• 
  عدم الإفصاح عن الدخل أو التستر عليه
  ● المطالبة بخصومات أو اعتمادات ضريبية زائفة
  ● التقاعس عن تقديم الإقرارات الضريبية اللازمة
  ● استخدام الحسابات الخارجية كوسيلة للتهرب من الضرائب

يسهم التبليغ عن هذه الأنشطة من خلال برامج المبلغين عن المخالفات المالية في دعم نزاهة الأنظمة الاقتصادية وحماية المستثمرين. وبالنسبة للإبلاغ عن الاحتيال في الأوراق المالية، يُعتبر برنامج المبلغين عن المخالفات التابع لهيئة الأوراق المالية والبورصات الخيار الأمثل. يمكن للمبلغين تقديم تقارير حول هذه الممارسات وقد يحصلون على مكافآت مالية في حال أسفرت تقاريرهم عن تنفيذ إجراءات قانونية ناجحة. لتحقيق أفضل النتائج، يُنصح بطلب المساعدة من محامٍ متخصص في قانون الأوراق المالية لتوجيهك خلال الإجراءات القانونية وضمان حماية حقوقك. كما يساهم دعم مكتب محاماة متخصص في ضمان سرية هويتك وتعظيم المكافأة المحتملة.

للاطلاع على البرامج الحكومية والتشريعات التي تنظم مكافحة الاحتيال المالي، يُرجى النقر هنا.